En forkert momsopsætning i Shopify viser sig sjældent på forsiden af webshoppen. Den dukker typisk op, når regnskabet skal afstemmes, når en B2B-kunde beder om en faktura, eller når et salg til Sverige skal håndteres korrekt. Denne guide til dansk moms i Shopify er skrevet til dig, der vil have en webshop, hvor priser, checkout og bogføring hænger sammen fra starten.
For danske webshops er standardmomsen som udgangspunkt 25 %. Det lyder enkelt, men den praktiske opsætning afhænger af, hvad du sælger, hvor du sælger til, om kunderne er private eller virksomheder, og hvordan fragt, rabatter og returvarer håndteres. Shopify kan beregne meget automatisk, men platformen kan ikke erstatte en korrekt forretningsopsætning.
Start med momsgrundlaget før Shopify-indstillingerne
Før du åbner skatteindstillingerne i Shopify, skal du have styr på tre forhold: Din virksomheds momsregistrering, dine salgsmarkeder og dine produkttyper. Har du dansk CVR-nummer og er momsregistreret, skal du normalt opkræve 25 % dansk moms ved salg til kunder i Danmark. Dit momsnummer skal være registreret korrekt i Shopify, så oplysningerne kan bruges i dokumentationen fra ordrer og på fakturaer.
Dernæst skal du afgøre, om webshoppen kun sælger i Danmark, eller om den også tager imod ordrer fra EU og resten af verden. Det er en væsentlig forskel. En dansk webshop, der kun sælger til danske privatkunder, kan ofte nøjes med en forholdsvis enkel opsætning. Sælger du på tværs af grænser, skal momsen følge både destination, kundetype og dine registreringer.
Endelig skal du afklare, om alle varer har samme momssats. De fleste almindelige fysiske varer og digitale ydelser sælges med 25 % moms, men der findes undtagelser. Bøger, fødevarer, kurser, sundhedsydelser og særlige medlemskaber kan kræve en anden vurdering afhængigt af produktets konkrete karakter. Brug ikke en skattekategori, alene fordi dens navn ligner dit produkt. Få afklaret den momsmæssige behandling med din revisor eller bogholder, hvis der er tvivl.
Guide til dansk moms i Shopify: Den praktiske opsætning
I Shopify findes de centrale indstillinger under Indstillinger og derefter Skatter og told. Menupunkter og funktioner kan ændre sig, når Shopify opdaterer platformen, men arbejdsgangen er den samme: Du registrerer, hvor du opkræver moms, tilføjer dit momsnummer og kontrollerer, hvordan produkter, fragt og priser behandles.
Registrér Danmark som skatteregion
Tilføj Danmark som den region, hvor virksomheden er momsregistreret. Indtast virksomhedens danske momsnummer med landekode, og kontroller at den angivne virksomhedsadresse matcher den juridiske enhed, der driver webshoppen. Det er særligt relevant, hvis lager, kontor og fakturaadresse ikke er samme sted.
Shopify vil normalt foreslå den gældende danske sats. Det afgørende er ikke kun, at satsen står til 25 %, men at den faktisk bliver anvendt på de relevante produkter og ordrer. Gennemfør derfor en testordre med en dansk leveringsadresse, før webshoppen går live eller efter større ændringer i tema, apps eller markedsopsætning.
Vælg om priser vises med eller uden moms
For B2C-webshops i Danmark viser de fleste priser inklusive moms. Det passer til kundernes forventning og gør prisen i produktoversigten identisk med det beløb, kunden som udgangspunkt ser i checkout før eventuel fragt.
Sælger du primært til erhvervskunder, kan priser eksklusive moms være mere naturlige. Her skal kommunikationen være konsekvent. En virksomhedsindkøber accepterer ofte ekskl. moms-priser, mens en privatkunde let opfatter dem som misvisende. Mange webshops har både B2C- og B2B-kunder, og i den situation bør du tage stilling til, om ét prisniveau er nok, eller om kundesegmenterne skal håndteres adskilt.
Det er ikke kun et designvalg. Indstillingen påvirker blandt andet, hvordan rabatter beregnes, hvordan prisdata vises i feeds, og hvordan ordrer skal afstemmes i økonomisystemet. Når priser er angivet inklusive moms, skal rabatter typisk fordeles korrekt mellem nettobeløb og moms. Det skal testes, ikke antages.
Kontrollér moms på produkter og fragt
Hvert produkt skal være markeret som momspligtigt, hvis der skal beregnes moms. Det overses ofte ved oprettelse af nye produkter, import via CSV eller integrationer med PIM- og ERP-systemer. En enkelt forkert produktopsætning kan skabe mange ordrer med manglende moms.
Fragt er et andet klassisk fejlpunkt. Hvis du opkræver fragt på en momspligtig levering i Danmark, skal fragten normalt også behandles korrekt momsmæssigt. Kontrollér derfor både dine fragtzoner og de konkrete leveringsmetoder. Gratis fragt ændrer naturligvis kundens total, men ikke nødvendigvis din underliggende momslogik, når fragtomkostningen er indregnet i vareprisen.
Lav mindst tre testordrer: én med almindelig vare og standardfragt, én med rabatkode og én med gratis fragt. Se derefter på ordredetaljerne og fakturaen. Kan du forklare nettobeløb, moms og total uden at regne dig frem på ny? Hvis ikke, bør opsætningen gennemgås.
EU-salg: Privatkunder, virksomheder og OSS
Når en dansk webshop sælger til privatkunder i andre EU-lande, bliver momsopsætningen hurtigt mere kompleks. Ved mindre grænseoverskridende salg kan dansk moms i nogle tilfælde være relevant, mens salg over EU's fælles tærskel og særlige situationer kan udløse krav om lokal moms eller indberetning via One Stop Shop, ofte kaldet OSS.
OSS gør det muligt at indberette og betale moms for relevante EU-salg gennem én ordning, men det betyder ikke, at Shopify automatisk løser alt. Du skal have de rigtige registreringer, korrekte markeder og passende skattesatser. Derudover skal rapporteringen fra Shopify kunne afstemmes med dit regnskab og den indberetning, virksomheden laver.
Ved salg til momsregistrerede virksomheder i andre EU-lande kan omvendt betalingspligt være relevant, hvis betingelserne er opfyldt. Her er et gyldigt udenlandsk momsnummer centralt. Det er ikke nok, at kunden skriver et nummer i et kommentarfelt efter købet. Processen skal være designet, så kundedata valideres og ordren får den korrekte behandling, før fakturaen udstedes.
For mange Shopify-butikker er det fornuftigt at adskille B2B-flowet fra almindeligt B2C-salg. Det kan ske gennem kundekonti, segmenter, særlige markeder eller en mere dedikeret B2B-opsætning. Den rigtige løsning afhænger af ordremængde, kundetyper og hvor meget manuel administration virksomheden kan acceptere.
Salg uden for EU og import af varer
Salg til lande uden for EU kan ofte være momsfrit dansk eksport, men dokumentation og leveringsforhold skal være på plads. Told, importmoms og lokale afgifter kan samtidig blive kundens eller sælgerens ansvar afhængigt af leveringsvilkår og transportopsætning. En webshop, der lover levering uden ekstra omkostninger, skal være sikker på, hvem der håndterer disse beløb.
Importerer du varer til Danmark, er indkøbsmomsen en separat proces fra den moms, du opkræver i Shopify. Webshoppen skal afspejle salgsmomsen på kunderordren, mens din bogføring og toldhåndtering skal registrere importen korrekt. Bland ikke de to spor sammen, selv om de begge påvirker virksomhedens momsregnskab.
Gør momsopsætningen driftsklar
Moms er ikke en opsætning, du laver én gang og derefter glemmer. Nye markeder, nye produktkategorier, abonnementsprodukter, ændrede fragtpriser og nye apps kan ændre beregningen. Det gælder også, hvis du flytter lager til et andet EU-land eller begynder at sælge via flere salgskanaler.
En god driftsrutine er at afstemme Shopify-ordrer med bogføringen hver måned og kontrollere afvigelser før momsindberetningen. Kig især efter ordrer med 0 % moms, manuelle rabatter, refusioner, gavekort og salg til udenlandske adresser. Returordrer skal også have momsbeløbet med tilbage den rigtige vej, så omsætning og afgift ikke bliver stående forkert.
Hos CRP Digital ser vi ofte, at problemerne ikke skyldes Shopify alene, men samspillet mellem webshop, betalingsløsning, fragtsetup og økonomisystem. Derfor bør moms testes på tværs af hele ordreflowet - fra produktpris til kreditnota og bogført bilag.
Den bedste momsopsætning er ikke nødvendigvis den med flest automatiseringer. Det er den, du kan dokumentere, forklare og drifte sikkert, når ordremængden vokser.
Do you need help with your Shopify shop?
Whether you have a major growth project or just need ongoing support, we have a solution that fits.
Ready to take your webshop to the next level?
We create Shopify webshops that both look fantastic and sell well. Let us have a no-obligation chat about your goals.
